多くの企業が売掛金現金化を行っています

売掛金現金化は金融機関からの融資のように時間がかからず、負債にもならないため多くの企業が利用しているサービスです。金融機関から融資を受けるには審査で数週間から数か月ほどかかることがあります。担保や保証人が必要になることもありますが、売掛金現金化は担保などを必要とせず即日から1週間ほどで資金調達が可能です。未回収の売掛債権を早期に現金化すればキャッシュフローも改善されます。

売買契約であって金銭消費貸借契約ではないので負債にはならず、経営上の負担となることもありません。売掛金現金化はファクタリングとも呼ばれており、2社間取引と3社間取引に分類できます。2社間取引は利用者とファクタリング会社だけで行われ、3社間取引は売掛先が関与します。前者は手続きが簡単なため即日での現金化も可能で、売掛先にサービスを利用している事実が知られることがありません。

後者は売掛先に通知して承諾をもらう必要があるため現金化までに1週間ほどかかりますが、2社間取引よりも手数料が安く設定されています。2社間取引では利用者が売掛先から売掛金の入金を受け、さらにファクタリング会社へ支払うことになります。この方法だとファクタリング会社は回収不能となるリスクが大きく、手数料は売掛債権額の6％から40％ほどに設定されるのが一般的です。3社間取引では売掛先が直接的にファクタリング会社へ売掛金を支払います。

回収不能となるリスクが小さいため、手数料は売掛債権額の1％から5％ほどとされるケースが多く見られます。多くの企業が状況に応じてこれらの取引を使い分け、効率的に売掛金現金化を行っています。